由 jpichiban Thu, 14 Nov 2024 20:10:33 GMT
投资者可能即将面临某些共同基金的巨额资本利得税单。基金公司正在通知股东2024年的预计资本利得分配，这些分配将在12月发放给投资者。今年股市表现强劲，标普500指数上涨超过25%，一些共同基金的两位数分配即将到来。以摩根士丹利机构基金信托动态投资组合（MAAQX）为例，预计12月将发放超过其净资产价值一半的资本利得分配。这些年终资本利得分配对于持有在延税账户（如401(k)或个人退休账户）中的个人来说不是问题，但如果持有在经纪账户中，这些收益将面临税收。晨星报告的作者、高级经理研究分析师Stephen Welch表示：“这真的只在你持有基金的账户是应税账户时才重要。如果是在应税账户中，考虑从这些基金中转出可能是明智的，因为你不会看到未来有巨额资本利得税单。”
共同基金的股东无需出售头寸即可产生资本利得分配。这些分配的驱动因素包括基金的流出，投资组合经理抛售部分持仓以兑现离场投资者。基金领导层或策略的变更也可能促使经理重新调整投资组合的持仓，从而产生资本利得。根据晨星的数据，以下是预计今年将发放两位数资本利得分配的几只基金。同样，倾向于高换手率的高频交易者也可能在削减获胜头寸时产生资本利得。如果没有足够的已实现亏损来抵消这些收益，股东将获得分配。受影响的投资者将收到详细说明资本利得的1099表格，但好消息是这些分配通常被视为长期资本利得。长期资本利得可能面临0%、15%或20%的联邦税，而短期利得则按与普通收入相同的税率征税，最高可达37%。
减少冲击的方法可能是放弃已产生大量资本利得的共同基金，但投资者应谨慎行事。如果持有头寸自购买以来价值大幅上涨，直接抛售基金可能会导致更多税收。Welch表示：“这真的取决于你持有基金的时间有多长。你持有它很久了吗？可能已经存在显著的隐含收益，你可能不想触发它。”喜欢特定基金风格的投资者可能希望逐步转向成本更低、税收效率更高的ETF版本。现在也是与会计师或财务顾问合作的好时机，看看你的投资组合中其他地方是否实现了资本亏损。税收损失收割涉及出售投资组合中的亏损头寸，并用它们来抵消已实现的收益。如果你的亏损超过资本利得，你还可以将其中高达3,000美元用于抵扣联邦所得税中的普通收入。你甚至可以将未使用的亏损结转至未来。
原文链接：https://www.cnbc.com/2024/11/14/these-mutual-funds-are-about-to-drop-a-tax-surprise-in-investors-portfolios.html