由 jpichiban Thu, 26 Dec 2024 13:00:18 GMT
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退休储蓄者们请注意：越来越多的雇主已将罗斯储蓄选项纳入其工作场所的401(k)计划中。并且，由于一项立法变更，那些尚未提供该选项的雇主很可能也将很快跟进。
根据雇主贸易团体美国计划发起人委员会（Plan Sponsor Council of America）于12月发布的年度调查，2023年约有93%的401(k)计划提供了罗斯账户。这一比例较2022年的89%和十年前的62%有所上升。该调查涵盖了700多家拥有不同规模401(k)计划的雇主。
**罗斯与税前401(k)储蓄的区别**
罗斯账户涉及退休储蓄的税收方式。罗斯账户是一种税后账户：储蓄者需预先为其401(k)供款缴税，但在提取资金时（除某些例外情况）无需再次缴税。
相比之下，税前储蓄一直是401(k)计划的传统路径。储蓄者可以享受即时的税收优惠，将投资收益和供款的税务负担推迟到未来提取资金时。
然而，似乎许多人并未充分利用罗斯账户的可用性：根据PSCA的数据，2023年约有21%的符合条件的员工进行了罗斯供款，而进行税前供款的员工比例则高达74%。
**如何选择罗斯或税前供款**
财务顾问指出，选择哪种401(k)供款方式——税前还是罗斯——主要取决于你当前的税级以及对未来税率的预期。目标是通过选择使你的税务负担降至最低。简而言之，这是一场税务博弈。
这需要一些有根据的推测。例如，许多财务顾问建议职业生涯初期的人选择罗斯账户，因为此时他们的税率可能低于未来，而未来的薪资几乎肯定会更高。
Provenance Wealth Advisors的退休计划咨询主管Olga Ismail表示：“我们总是建议那些处于低薪阶段的人，通常是年轻工作者，选择罗斯账户。这是你一生中最低的税级，所以如果可能的话，为什么不现在利用它呢？”
罗斯401(k)还提供了一个独特的储蓄机会。罗斯个人退休账户（简称罗斯IRA）的年供款限额低于401(k)，并且有收入资格限制。而401(k)没有收入上限。因此，罗斯401(k)让高收入者能够直接使用罗斯账户，并允许所有储蓄者向罗斯账户投入比他们原本可能更多的资金。
财务规划师通常还建议在税前和罗斯储蓄之间进行多样化配置。这为退休后的税务提供了灵活性。例如，策略性地从罗斯账户提取收入可能使一些退休人员避免触发更高的医疗保险B部分和D部分保费。这些保费可能会随着收入的增加而增加，但罗斯提取不计入应税收入。
此外，虽然许多人预计退休后税率会下降，但情况并非总是如此。
**罗斯401(k)采用率将增加的原因**
如果尚未拥有罗斯401(k)选项，更多的储蓄者可能很快就能享受到这一选择。2022年通过的《安全2.0》退休法案将要求收入超过145,000美元（根据通货膨胀调整）的员工的“追加”401(k)供款必须存入罗斯账户。该规定将于2026年生效。
Ismail表示，年满50岁的高收入者将被要求将超过年度401(k)限额的任何额外储蓄存入罗斯账户，这意味着几乎所有401(k)计划都可能需要提供罗斯账户。
2024年，员工可以在401(k)中储蓄高达23,000美元。年满50岁及以上者还可以额外储蓄7,500美元。 “过去几年，提供罗斯账户选项已成为一种最佳实践，”PSCA的研究主任哈蒂·格林安表示，由于对高收入者的强制要求，”我们将继续看到罗斯账户变得普遍。”此外，《安全2.0法案》允许企业将雇主401(k)匹配部分以罗斯储蓄形式进行。根据PSCA的数据，约13%的雇主表示他们”肯定”会添加这一选项，另有35%的雇主表示他们仍在考虑中。
原文链接：https://www.cnbc.com/2024/12/26/the-roth-401k-is-becoming-more-common.html