由 jpichiban Thu, 27 Feb 2025 20:33:27 GMT
随着报税季的全面展开，许多人可能急于寻找策略以减少2024年的税款或增加退税。然而，专家指出，尤其是对于那些所谓的“W-2员工”即领取固定工资的雇员来说，可选方案相当有限。
来自波士顿地区的注册财务规划师及注册代理人凯瑟琳·瓦莱加（Catherine Valega），同时也是Green Bee Advisory的创始人，表示一旦过了12月31日，对于上一年的税务操作就“非常有限”了。这意味着，通过增加401(k)计划的扣缴额、向慈善机构捐赠或利用税收损失收割来申请税收减免的机会已经错过。
尽管如此，在4月15日税务截止日期之前，仍有一些机会可以利用。以下是纳税人可以考虑的三种选择：
1. **向健康储蓄账户（HSA）存入资金**
如果2024年您尚未达到健康储蓄账户的缴存上限，专家建议，您可以在4月15日前存入资金以获取税收优惠。2024年，个人保险的HSA缴存上限为4,150美元，家庭计划则为8,300美元。但前提是您必须拥有一份符合条件的高免赔额健康保险计划。
康涅狄格州曼彻斯特市Raymond James公司的CFP托马斯·斯坎伦（Thomas Scanlon）表示：“HSA操作简便，只要符合条件，存入资金即可享受扣除。”
2. **进行税前个人退休账户（IRA）存款**
4月15日的截止日期同样适用于2024年的个人退休账户缴款。您最多可以存入7,000美元，50岁及以上的投资者还可额外存入1,000美元。根据您的收入和雇主提供的退休计划，您可以申请税前IRA缴款的扣除。
德克萨斯州普莱诺市The Watchman Group的副财富管理经理、CFP安德鲁·赫佐格（Andrew Herzog）指出，这一策略会降低您2024年的调整后总收入，但账户日后需缴纳常规所得税并按规定进行取款。他补充说：“传统IRA仅仅是延迟了缴税时间。”
3. **利用配偶IRA**
对于联合报税的已婚夫妇，还有一个较少为人知的选择，即配偶IRA，这是为非工作配偶单独设立的Roth或传统IRA。只要工作的配偶收入至少达到相应额度，夫妇双方均可将税前IRA缴至上限，并且两笔存款均可申请扣除。
专家建议，无论您是单独进行税前IRA缴款还是为配偶各存一份，重要的是要权衡长期的财务和税务规划目标。
原文链接：https://www.cnbc.com/2025/02/27/how-to-lower-your-taxes-boost-refund-.html