由 jpichiban Fri, 14 Mar 2025 13:08:00 GMT
贝瑟妮·佩特里克 | 时刻 | 盖蒂图片社
美国武装部队的许多成员有资格享受其他美国人无法获得的特殊税收减免。专家表示，虽然资格认定可能较为复杂，但这些福利提供了独特的税务规划机会。
作为一位军人家属及认证财务规划师，俄亥俄州代顿市安德森财务策略公司的财富策略顾问科林·里昂，已与数百位客户探讨过这些税收优惠。他说：“他们中许多人知道部分收入是免税的，但具体哪些部分并不十分清楚。”
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保持州居民身份
专家指出，军人经常调动频繁，但许多家庭通过一项特别的联邦法律节省了州税。根据《军人公民救济法》，现役期间的州所得税基于你的“法定居住州”，无论你驻扎在哪里。如果符合条件，你可以在整个军旅生涯中保持该州居民身份。
弗吉尼亚州亚历山大市C.L.谢尔登公司的CFP柯蒂斯·谢尔登表示：“军人倾向于在没有所得税的州保持居民身份，如佛罗里达州、德克萨斯州或华盛顿州。”该公司专门服务于现役和退役军人。
免税“津贴”
谢尔登称，军人另一项独特福利是免税“津贴”。他解释说，通常工资是应税的，而大多数津贴——如住房和食品补贴——则是免税的。“这些津贴不会在纳税申报单的任何地方报告，也不会出现在W-2表格上，”他说，“这需要你自己去跟踪。”
战斗区域收入税免除
专家表示，如果你在战斗区域服役，那些月份的收入也免征税收，甚至一天也算作一整月的免税。根据美国国税局，免税收入可能包括基本工资、奖金、学生贷款偿还等。然而，里昂指出，你的“危险任务津贴”仍可作为收入用于罗斯个人退休账户的缴款或符合收入所得税抵免资格。
资本利得“停表”
出售主要住宅时，许多房主可以免除部分利润的资本利得税。通常，单身申报者的限额为25万美元，已婚联合申报者为50万美元。但你必须满足“使用测试”，即在出售前的五年内居住满两年。谢尔登说，对于武装部队成员，这一规则暂停：“你可以让时间停止。”这意味着，即使未满足两年使用测试，只要你在“合格的官方延长任务”期间居住在其他地方，仍有可能享受税收优惠。
原文链接：https://www.cnbc.com/2025/03/14/military-families-tax-breaks.html